公司财务核算流程

　　公司财务核算流程如下：

　　首先，是日常业务报销；

　　1. 各单位会计人员和办事人员办理日常业务，首先根据原始发票在费用系统内填写报销附签，填写内容包括：1、单位名称2、日期3、 经费来源及金额4、附件张数然后5、单位财务负责人签章6、领款人签字。报销附签填写齐全后，连同发票交前台工作人员审核制单。制单人审核无误后核销指标本，输入计算机、制单并打印 记账凭证。3. 复核人员对记账凭证复核签字并且领款人签字后，交出纳人员，出纳人员根据记账凭证所打金额付款。基本流程：根据原始单据 填制报销附签财务主管签字 审核制单

　　其次，是支取和报销差旅费；

　　1. 支取差旅费由出差人填写出差申请单和经费支用单，申请单填写内容包括：1、申请单填号内容：2、单位名称3、出差路线及任务4、经费来源5、出差人姓名、人数、职称6、出差时间、借款金额

　　2.经费支用单填写内容：1、单位名称2、经费来源3、金额、用途4、经费申请人签章填写好的申请单和经费支出单 位，在由本单位财务主管签字后，带指标本到财务处核算中心，经审核制单、核销指标、复核签字、领款人签字后，到出纳领取现金。申请单留存财务处，作为报销 时的依据，连同报销单一并入账。基本流程：填写出差申请单和支用单单位财务主管签字 申请人签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款2. 报销差旅费工作人员出差回单位一周内（节日、假日、寒暑假期除外），到财务处核算中心报账。报账人要根据出差票据类别分别填写。其中飞机票栏填写飞机票金额。会务费、保险费、机场建设费等一律填写在杂项栏。以上各类票据由报销人整理粘贴好后，方可报账。基本流程：填写外埠出差报销单单位财务主管签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款

　　然后，是各种补贴的领取

　　凡是持有有关部门领款通知单的办事人员，一律填写领款凭证，填写内容包括：

　　1、单位名称

　　2、日期

　　3、摘要（填写所要领取的经济业务事 项）

　　4、领款人签字基本流程：填写领款凭证 审核制单 复核签字后 出纳付款

　　更多资讯，请访问沧州会计培训机构